——2018年8月29日在市九届人大常委会第十六次会议上

白银市财政局 张述彩

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向市人大常委会报告2017年市级财政决算情况，同时报告2018年上半年全市财政预算执行情况，请审议。

一、2017年市级财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

2017年，经市九届人大第一次会议批准的市级一般公共预算收入为99004万元，年终决算实际完成102588万元，完成年初预算的103.62%，比上年实际完成数下降2.36%（其中：高新区年终决算实际完成20468万元，完成年初预算的143.9%，比上年增长22.6%）。

2017年，市级一般公共预算收入102588万元，加上返还性收入14527万元，一般性转移支付补助收入85197万元，专项转移支付补助收入109193万元，债券转贷收入70382万元，上年结余结转收入6391万元，调入预算稳定调节基金13397万元，调入资金2682万元，市级财政总收入为404357万元（其中：高新区一般公共预算收入20468万元，加上返还性收入-35万元，一般性转移支付补助收入-12410万元,专项转移支付补助收入13万元，上年结余结转收入838万元，调入预算稳定调节基金1101万元,高新区财政总收入为9975万元）。

2017年，经市九届人大第一次会议批准的市级一般公共预算支出为176690万元，加上新增转移支付补助及返还性收入25622万元，上级专项补助109193万元，债券转贷支出70382万元，上年结转支出6391万元，调入预算稳定调节基金13397万元，调入资金2682万元，减去上解上级支出11198万元，一般债务还本支出58572万元，安排预算稳定调节基金3584万元，市级支出变动预算为331003万元，年终决算实际支出为323485万元，比上年下降14.44%（其中：高新区一般公共预算支出9475万元，比上年下降25.68%）。

按政府收支分类科目支出情况和专项结转情况：

1、一般公共服务支出31907万元，完成变动预算的99.69%，比上年下降5.36%，结转下年使用100万元。

2、国防支出2379万元，完成变动预算的100%，比上年增长22.44%。

3、公共安全支出32722万元，完成变动预算的99.78%，比上年增长8.93%，结转下年使用71万元。

4、教育支出15821万元，完成变动预算的94.5%，比上年增长6.49%,结转下年使用920万元。

5、科学技术支出4614万元，完成变动预算的97.86%，比上年下降22.24%,结转下年使用101万元。

6、文化体育与传媒支出6170万元，完成变动预算的99.2%，比上年下降13.92%,结转下年使用50万元。

7、社会保障和就业支出52891万元，完成变动预算的99.05%，比上年下降1.34%，结转下年使用506万元。

8、医疗卫生与计划生育支出27199万元，完成变动预算的99.93%，比上年增长21.13%,结转下年使用20万元。

9、节能环保支出38405万元，完成变动预算的100%，比上年下降48.06%(主要是重金属污染防治重点区域示范专项资金减少25200万元)。

10、城乡社区支出15928万元，完成变动预算的82.32%，比上年下降61.04%（主要是新增一般债券支出减少）, 结转下年使用3422万元。

11、农林水支出32359万元，完成变动预算的99.81%，比上年下降38.68%(主要是重大水利工程第一批中央基建投资专项资金减少24794万元)，结转下年使用63万元。

12、交通运输支出13152万元，完成变动预算的96.2%，比上年增长257.49%(主要是车辆购置税补助地方专项资金增加6890万元)，结转下年使用519万元。

13、资源勘探信息等支出3826万元，完成变动预算的100%，比上年下降53.84%(主要是省级工业和信息化专项资金减少1840万元)。

14、商业服务业等支出2948万元，完成变动预算的99.9%，比上年增长64.14%(主要是外经贸发展专项资金增加1168万元)，结转下年使用3万元。

15、国土海洋气象等支出3510万元，完成变动预算的68.53%，比上年增长71.55%(主要是土地整治项目资金增加1980万元)，结转下年使用1612万元。

16、住房保障支出31205万元，完成变动预算的100%，比上年增长54.5%(主要是保障性安居工程专项资金增加21102万元)。

17、粮油物资储备支出588万元，完成变动预算的100%，比上年下降75.94%（主要是粮食现代物流项目中央补助减少945万元）。

18、其他支出2815万元，完成变动预算的95.55%，比上年增长99.65%,结转下年使用131万元。

19、债务付息支出4981万元，完成变动预算的100%，比上年增长534.52%（主要是一般债券利息支出增加较多）。

20、债务发行费用支出64万元，完成变动预算的100%,比上年下降40.74%(主要是当年债券发行额下降)。

上述部分科目结转数额较大，其原因：一是部分上级专项指标下达较晚，项目资金无法在当年执行。二是有些项目由于多种原因当年没有实施，为保证资金安全而予以结转。2017年，通过优化支出结构，进一步加快支出进度，财政支出的均衡性和时效性明显提高。

2017年，市级一般公共预算支出323485万元，加上上解上级支出11198万元，安排预算稳定调节基金3584万元，一般债务还本支出58572万元，当年市级财政总支出为396839万元。当年市级总收入与总支出相抵后，年终滚存结余为7518万元，全部结转下年使用，实现了财政预算收支平衡的目标。

（二）政府性基金预算决算情况

2017年，市级政府性基金预算收入为30183万元，其中：国有土地使用权出让金收入26177万元，城市基础设施配套费收入1627万元，污水处理费收入1460万元，新型墙体材料专项基金收入49万元，彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用868万元，其他政府性基金收入2万元。加上专项债券转贷收入35000万元，上年结余收入7142万元，减去补助下级收入9549万元，当年市级政府性基金总收入为62776万元。

2017年，市级政府性基金预算支出30323万元，其中：国有土地使用权出让相关支出24737万元，城市基础设施配套费相关支出1533万元，污水处理费相关支出1460万元，彩票发行销售机构业务费安排的支出271万元，彩票公益金相关支出2322万元。加上上解支出227万元，专项债务还本支出26000万元，调出资金2682万元，当年市级政府性基金总支出为59232万元。

2017年，政府性基金预算总收入与总支出相抵后，年终滚存结余3544万元。

(三)社会保险基金预算决算情况

2017年，市级社会保险基金预算收入为309972万元，加上上年结余收入160167万元，当年市级社会保险基金总收入470139万元。2017年，当年市级社会保险基金总支出286311万元。2017年，市级社会保险基金总收入与总支出相抵后，年末滚存结余183828万元。分项目收支情况为：

1、企业职工基本养老保险基金收入137001万元，上年结余12951万元，上级补助收入5740万元，当年支出135436万元，年末滚存结余20256万元。

2、城镇职工基本医疗保险基金收入64573万元，上年结余73656万元，当年支出57865万元，年末滚存结余80364万元。

3、居民基本医疗保险基金收入85330万元，上年结余26617万元，当年支出82467万元，年末滚存结余29480万元。

4、工伤保险基金收入7200万元，上年结余6033万元，当年支出6407万元，年末滚存结余6826万元。

5、失业保险基金收入4697万元，上年结余36892万元，当年支出2536万元，年末滚存结余39053万元。

6、生育保险基金收入5431万元，上年结余4018万元，当年支出1600万元，年末滚存结余7849万元。

总体上看，2017年全市各级政府和财税部门认真落实市委决策部署，千方百计“稳增长、调结构、惠民生”，积极组织收入，优化支出结构，财政收支控制在人代会批准的预算范围之内，各项重点支出需求得到了有效保障，实现了财政收支平衡并略有结余的目标。

二、2017年全市财政工作的主要特点

（一）积极协调对接，争取上级支持。积极对接中央和省上增加转移支付补助政策，按照市委的统一部署，结合我市实际，努力争取上级资金支持。争取一般性转移支付资金67.79亿元，比上年增加5.47亿元；争取上级各类专项补助资金57.24亿元，与上年持平。争取到的增量转移支付补助，有效地缓解了我市财政困难，有力地支持了全市经济社会发展。

（二）加快支出进度，努力保障民生。全市一般公共预算支出160.17亿元，比上年下降0.36%。在财政收入增长放缓的情况下，各级财政部门采取多项措施，大力推进财政资金统筹使用，强化预算执行管理，压减一般性支出，加快预算支出执行进度，民生等重点支出得到较好保障。2017年全市民生领域支出合计135.35亿元，占一般公共预算支出84.5%。

（三）加强债务管理，防控债务风险。一是将政府债务全额纳入预算，实行规模控制和分类管理。存量债务清理甄别后，取消政府融资平台的融资功能，各行政事业单位新增债务主要通过政府债券实现。截至2017年底，全市政府性债务余额122.95亿元(市本级债务余额58.68亿元；县区债务余额64.27亿元)。市本级余额58.68亿元中: 政府负有偿还责任的一类债务余额53.27亿元,政府负有担保责任的二类债务余额0.29亿元,政府可能承担救助责任的三类债务余额5.12亿元。二是积极争取政府债券，缓解财政偿债压力。2017年全市争取政府债券31.37亿元，其中：置换债券18.97亿元，新增债券12.4亿元。市级争取政府债券10.54亿元，其中：置换债券8.34亿元，新增债券2.2亿元。争取到的政府债券，有效降低了融资成本，但今后几年是偿债的高峰期，财政收入增长趋缓的形势尚未改变，政府偿还债务的压力依然很大。三是切实防范化解债务风险。制定出台了《白银市本级债务风险化解规划和应急处置预案》和《白银市关于加强政府性债务化解和风险防控工作的实施意见》，积极拓宽筹资渠道，通过土地出让收入、融资主体资产处置收益、财政资金安排等方式，统筹安排偿债资金，逐步降低债务风险指标。

（四）落实财税改革，全面推进工作。进一步转变管理观念，创新管理方式，深化财税体制改革。一是完善市与白银区财政管理体制。根据市委、市政府相关会议精神,将白银城区城市管理职能和部分学校移交白银区，相应调整了市级与白银区城市维护建设税、城市基础设施配套费和教育费附加的分享比例。二是盘活存量资金。收回了2015年及以前年度的财政结转结余资金13.37亿元，并重新统筹安排使用，激活了沉淀资金，提高了资金使用效益。建立了财政存量资金的定期清理机制，盘活的存量资金，根据《甘肃省扶贫会议纪要》，统筹用于扶贫、教育、科技，并向扶贫倾斜。三是预决算公开顺利推进。各级财政预决算均按照《预算法》规定的时限，在政府门户网站公开。同时，公开的格式进一步规范，范围进一步扩大，内容进一步细化。

（五）加强财政监督，提高资金效益。2017年，全面开展了会计监督检查，固定资产管理和政府采购专项检查，预决算公开情况检查，财政扶贫资金监督检查。通过检查，强化了财政政策、法规、制度的贯彻执行力度，提高了财政监督检查的质量和效果，增强了依法行政的能力。

2017年全市各级政府和部门努力增收节支，优化支出结构，财政运行总体基本平稳，各项财政改革发展工作取得了新进展。同时，我们也清醒地认识到，财政运行面临不少困难和问题，主要表现在：我市财源结构单一，主体行业受整体经济形势影响较大，财政收入增速回落，再加上普遍性减税降费、财力性补助减少等政策性因素，财政增收空间收窄；养老保险改革等民生刚性支出不断增加，政府债务负担承重，还本付息压力很大，财政收支矛盾十分突出，保工资、保运转、保基本民生压力进一步加大；暂付款规模居高不下，库款资金调度困难，财政支付风险进一步加大等。我们一定高度重视这些问题，积极采取措施，努力加以解决。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

做好下半年的财政工作，任务很重压力很大。我们将在市委的正确领导下，自觉接受市人大及常委会的监督和指导，认真贯彻落实会议决议，围绕中心，服务大局，攻坚克难，奋力拼搏，扎实做好各项财政工作，努力完成各项财政目标任务，为建设美丽宜居新白银作出更大贡献。