为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据《白银市财政局关于开展2024年部门评价工作的通知》(市财预发〔2024〕18号)文件精神，运用科学、合理的评价方法对单位申报项目预算时明确的绩效指标完成情况进行客观、公正的评价。现将评价情况汇报如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

沙冬青是分布于我国西北干旱荒漠区唯一一种旱生常绿阔叶灌木，属典型的旱生濒危植物，是第三纪亚热带常绿阔叶林旱生化类型残遗种，也是我国 1984 年公布的《中国珍稀濒危保护植物名录》收录的荒漠植物种保护植物，被列为国家三级保护植物。因此，对沙冬青进行资源保护和研究开发，具有十分重要的意义。《沙冬青优质种苗繁育及栽培造林技术示范推广》是2019年省林业和草原局安排的中央财政林业科技推广项目，项目建设期限为2年：2019年8月--2021年10月。项目实施方案已经省林业和草原局批复，实施单位与省林业和草原局签订了项目实施合同。

2、项目主要内容

在充分调查的基础上，在景泰县2000多亩天然沙冬青分布区，优选出密度40株/亩以上、盖度达到20%以上的景泰县翠柳沟植被管护站建立采种基地300亩；繁育沙冬青苗木：繁殖沙冬青容器苗10万株，分2年进行；人工栽植示范：人工栽植示范500亩；技术培训：项目实施过程中，培训市、县林业技术人员及农民100人（次）以上；科学研究：进一步开展对沙冬青容器育苗和人工造林技术示范和研究，观测不同处理措施对育苗和造林的影响。

3、项目实施情况

制定项目实施方案；编制项目实施相关内容作业设计；签订实施合同、项目保证合同、项目监管合同、签订项目实施协作合同；成立由项目实施单位、协作单位主要领导参加的项目管理领导小组，负责组织、协调、督促、检查、管理等各项工作；严格资金管理，按照上级要求和财务制度办事，遵循预算程序和审批项目内容、规模、投资额度等相关规定，做到专款专用，确保不出现挤占、挪用、串项及违反财经纪律的情况。加强档案管理。项目实施期间项目组安排专人负责档案管理，严格按照《甘肃省中央财政林业科技推广示范资金项目档案管理办法(试行)》的要求，严格管理、加强组织领导，做到档案工作规范化、制度化。

4、项目资金投入和使用情况

中央林业改革发展资金（沙冬青项目）项目预算安排数33万元，项目资金于2023年度全部到位。

中央林业改革发展资金（沙冬青项目）项目支出1.0027万元。

（二）项目绩效目标

1、总体目标

完成项目实施方案规定的全部建设内容，通过省级验收；资金管理规范。

2、阶段性目标

完成项目实施方案规定的全部建设内容。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

根据上级部门的工作部署和要求，运用科学、规范的绩效评价方法，客观、公正地对中央林业改革发展资金（沙冬青项目）项目支出进行评价，以反映项目资金的绩效，通过绩效评价，树立绩效管理理念，做好预算绩效管理，提高财政资金效益。

2、绩效评价对象

本次项目绩效评价对象是白银市林业和草原局预算管理的财政性资金——中央林业改革发展资金（沙冬青项目）。

3、绩效评价范围

本次绩效评价范围为2023年度财政拨付的中央林业改革发展资金（沙冬青项目）项目资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准等

1、绩效评价原则

(1)科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

(2)公开公正原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

(3)绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应关系。

2、评价指标体系

绩效评价指标体系包括决策指标、过程指标、产出指标及效益指标四个部分。

3、评价方法

本项目采用定量与定性相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。

(1)定量指标评定方法：与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏高适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

(2)定性指标评定方法：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%(含)、80%-60%(含)、60%-0%合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备：下发通知，单位自评。单位绩效评价工作人员开展调查研究、分析讨论并形成绩效评价工作方案，为后期的数据获取做了充分的准备。

2、组织实施：通过座谈、到实地核查等方式了解项目实施情况，整理项目相关资料，设计绩效评价指标体系。

3、分析评价：整理分析获取的基础数据等资料，依据制定的评价标准进行评价指标打分，根据结果提出建议并完成绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

本次绩效评价遵循科学规范、公开公正、绩效相关的原则，重点评价项目资金投入、项目组织管理、项目产出效果和效益、项目持续影响力以及社会综合评价等五方面，得出中央林业改革发展资金（沙冬青项目）项目绩效评价综合得分96分，等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目决策类指标由3个二级指标、3个三级指标和3个四级指标构成，分值为15分，实际得分15分。项目决策类指标主要考察项目立项依据的充分性和规范性；绩效目标设定的合理性和明确性；预算编制科学性和资金分配合理性等。

1、项目立项指标

项目立项指标分值5分，实际得分5分。该项目依据省财政厅《关于下达2019年中央财政林业改革发展资金预算的通知）（甘财农〔2019〕4号），《甘肃省林业和草原局关于分解下达2019年第二批中央财政林业改革发展资金项目任务计划的通知（甘林草发〔2019〕421号）文件，立项符合国家法律法规、国民经济发展规划，符合行业发展规划和正常要求，项目目标设立与单位履职相适应，立项文件符合经济社会发展规划和部门年度工作计划。

2、绩效目标指标

绩效目标指标分值5分，实际得分5分。该项目在年初进行了绩效目标申报，项目绩效目标在数量、质量、成本、时效等方面设置的绩效指标基本细化、量化、设置合理。

3、资金投入指标

资金投入指标分值5分，实际得分5分。该项目预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容相匹配，资金测算依据充分。

（二）项目过程情况

项目过程类指标由1个二级指标、1个三级指标和1个四级指标构成，分值为10分，实际得分8分。项目过程类指标主要考察项目资金到位、执行情况及资金使用合规性情况；项目组织实施过程中管理制度健全性情况及制度执行有效性情况。

资金管理指标及组织实施

资金管理指标分值10分，实际得分8分。2023年度该项目资金共33万元，实际到位33万元，资金到位率为100%。2023年度该项目实际支出1.0027万元，主要用于项目建设费用，预算执行率为3%。

2023年度我单位严格遵守国家财经法规和财务管理制度以及相关专项资金管理办法的规定，项目资金的拨付与预算批复一致，资金支出通过财政国库集中支付，合同规定的用途使用资金，项目资金不存在截留、挤占、挪用等情况。该项目支出严格执行国家有关财务管理规定，费用支出手续齐全完备，项目相关资料已整理并及时归档。

（三）项目产出情况

项目产出类指标由3个二级指标、8个三级指标和8个四级指标构成，分值为50分，实际得分50分。项目产出类指标主要是通过项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本指标来考核项目完成情况。

1、产出数量指标

产出数量指标分值20分，实际得分20分。2023年度，按年初工作计划，繁殖沙冬青容器苗10万株，景泰县2000多亩天然沙冬青分布区，培训市、县林业技术人员及农民100人（次）以上，人工栽植示范500亩，达到了年初指标值。

2、产出质量指标

产出质量指标分值15分，实际得分15分。2023年度中央林业改革发展资金（沙冬青项目），按期完成项目实施方案规定的全部内容，知识产权授权率均为100%，达到年初指标值=100%。

3、产出时效指标

产出时效指标分值15分，实际得分15分。2023年度该项目技术项开展及时性按期完成项目实施方案规定的全部内容，都及时完成了该项目各项工作。

（四）项目效益情况

项目效益类指标由1个二级指标、2个三级指标和2个四级指标构成，分值为25分，实际得分25分。项目效益类指标主要是反映项目实施取得的成效。

1、社会效益指标

社会效益指标分值15分，实际得分15分。社会效益指标年度指标值为实现沙冬青在荒漠化治理中的应用提高，政策知晓率提升。

（五）满意度情况

满意度指标分值10分，实际得分10分。满意度指标年度指标值为地震监测服务对象满意度≥85%，实际满意度85%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

2023年度，在白银市林业和草原局绩效评价工作小组的领导下，及时协调相关业务科室，形成了办公室牵头，具体项目实施人员为主体的预算编制、评价工作机制，预算编制、执行、监督、评价各工作环节均明确责任和完成时限，有效保证各项工作的顺利推进。

（二）存在的问题及原因分析

无

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无。

白银市林业和草原局预算绩效情况说明.doc

白银市林业和草原局2023年度部门决算公开情况说明.docx

2023年度白银市林业和草原局部门绩效自评报告.docx

白银市林业和草原局2023年度部门决算公开表.xlsx
白银市林业和草原局2023年市级部门预算执行情况绩效自评报表.xlsx